分析紫金银行因7项违规被央行处罚的内控缺陷，提出专项整改与长效机制建设方案，评估其财务健康与市场影响，为投资者提供决策参考。
2025年7月18日，中国人民银行江苏省分行对紫金银行（601860.SH）作出行政处罚，罚款240万元并没收违法所得20.22万元，两名时任部门总经理被连带处罚。此次处罚源于7项具体违法违规事实，对应7大内控环节的显著缺陷（详见表1）：
| 违法违规事实 | 对应内控缺陷环节 |
|---|---|
| 违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定 | 用户隐私保护、信用信息采集与共享流程漏洞 |
| 违反账户管理规定 | 账户开立审核、使用监督机制不健全 |
| 违反反假货币业务管理规定 | 反假货币识别、收缴、鉴定流程执行不到位 |
| 违反金融统计管理规定 | 金融统计数据收集、整理、报送的准确性与时效性不足 |
| 违反特约商户管理规定 | 特约商户准入资质审查、日常巡检机制缺失 |
| 违反支付受理终端管理规定 | 支付终端布放、使用、维护的全流程管理薄弱 |
| 违反人民币流通管理规定 | 人民币收付、整点、清分的标准化流程未严格执行 |
此次处罚反映了紫金银行在内控体系中存在制度覆盖不全、流程执行松散、技术支持不足等系统性问题，需针对性整改。
为判断内控问题对公司经营的实际冲击，需结合其财务指标与市场表现分析：
截至2024年中报及2022年三季度末数据，紫金银行核心指标如下：
| 指标类别 | 具体指标 | 数值 | 行业对比（2023年末） |
|---|---|---|---|
| 资产质量 | 不良贷款率 | 1.15% | 商业银行平均1.62%（优于行业） |
| 资本充足性 | 资本充足率 | 14.46% | 商业银行平均15.06%（略低于行业） |
| 核心一级资本充足率 | 10.51% | 商业银行平均10.54%（基本持平） | |
| 盈利能力 | 净资产收益率（ROE，年化） | 约7.8% | 行业平均约10%-12%（偏低） |
| 净息差（NIM） | 1.52% | 商业银行平均1.69%（偏低） |
关键结论：
央行处罚公告日（2025年7月18日）前后，紫金银行股价短期承压：
综合判断：此次内控问题对公司基本面无实质性冲击，但暴露的合规管理漏洞可能影响市场对其治理能力的信心，需通过整改重建信任。
针对处罚暴露的7大内控缺陷，结合商业银行内控管理最佳实践，紫金银行需从具体环节整改与长效机制建设两方面同步推进：
需围绕7项违规事实，逐一修复关键环节漏洞（表2）：
| 缺陷环节 | 整改措施 |
|---|---|
| 信用信息管理 | 建立“采集-授权-共享”全流程制度，明确敏感信息采集范围，通过技术手段（如加密存储、权限分级）控制信息泄露风险。 |
| 账户管理 | 升级开户审核系统（如引入人脸识别、工商数据核验），加强账户异常交易监测（如大额资金流动预警）。 |
| 反假货币业务 | 定期组织员工反假货币技能培训（如新版人民币特征识别），规范假币收缴流程（双人复核、登记台账）。 |
| 金融统计数据报送 | 开发自动化统计系统（对接业务系统实时取数），设置数据校验规则（如逻辑一致性、完整性检查），减少人工干预。 |
| 特约商户管理 | 建立商户准入“黑白名单”（联合第三方征信机构核查资质），推行季度巡检制度（重点检查交易真实性）。 |
| 支付受理终端管理 | 为终端绑定唯一标识（如IMEI号），定期远程巡检（如交易频率、位置异常预警），淘汰老旧终端。 |
| 人民币流通管理 | 制定收付标准化流程（如纸币新旧程度分级、清分机参数设置），定期抽检网点现金整点质量。 |
除专项整改外，需构建覆盖全业务的内控体系，核心包括：
制度与流程优化：
技术系统升级：
人员与文化培育：
监督与问责强化：
监管沟通与信息披露：
此次央行处罚虽暴露了紫金银行在内控管理中的多环节漏洞，但罚款金额对其财务影响微乎其微，核心基本面（资产质量、资本充足性）仍保持稳健。解决内控问题的关键在于**“专项整改+长效机制”双轮驱动**，通过制度、技术、人员的系统性升级，重建合规管理能力。
对投资者的启示：