杭银银行拨备覆盖率分析报告（数据受限版）

一、分析背景与核心指标说明

拨备覆盖率（Provision Coverage Ratio, PCR）是衡量商业银行风险抵御能力的关键指标，计算公式为：
拨备覆盖率 = 贷款损失准备余额 / 不良贷款余额 × 100%
该指标反映银行对不良贷款的计提充足性，数值越高，说明银行应对潜在贷款损失的能力越强。银保监会通常要求商业银行拨备覆盖率不低于150%（[0]，若有最新监管要求需以官方文件为准），但不同类型银行（如国有行、股份制银行、城商行）因资产质量差异，实际达标水平可能有所不同。

二、杭银银行关键数据缺失情况

由于未获取到杭银银行（600926.SH）2025年半年报及2024年年报中不良贷款余额与贷款损失准备余额的具体数据（[0]，工具调用未返回相关字段），无法直接计算其拨备覆盖率。以下为现有数据中与风险相关的间接信息：

1. 资产规模与盈利情况：2025年半年报显示，杭银银行总资产达2.24万亿元（[0]），净利润116.62亿元（[0]），同比增长（需补充净利润增速数据，但工具未返回），盈利稳定性为风险抵御提供了基础。
2. 行业排名：工具返回的行业排名数据显示，杭银银行的ROE（净资产收益率）、净利润率（Net Profit Margin）、EPS（每股收益）等盈利指标在行业中处于中等偏上水平（[0]），但未包含拨备覆盖率的排名。

三、拨备覆盖率分析的关键维度（需数据补充）

若能获取以下数据，可进行更深入的分析：

1. 监管要求对比

需确认银保监会2025年对城商行的拨备覆盖率最低要求（通常为150%），若杭银银行的拨备覆盖率高于该值，则满足监管底线；若低于，则需关注其风险暴露。

2. 不良贷款结构

需了解杭银银行不良贷款的行业分布（如制造业、房地产、小微企业等）、期限结构（短期 vs 长期）及迁徙率（正常贷款转为不良贷款的比例）。例如，若不良贷款集中于房地产行业，且迁徙率上升，需计提更多拨备以覆盖潜在损失。

3. 城商行平均水平对比

需获取2025年城商行拨备覆盖率的平均值（如180%左右，需最新数据），若杭银银行的拨备覆盖率高于行业平均，则其风险抵御能力较强；若低于，则需分析其资产质量差异（如客户结构、区域集中度）。

4. 拨备计提趋势

需查看杭银银行近3年拨备覆盖率的变化趋势（如持续上升、稳定或下降）。若持续上升，说明银行主动加强风险抵御；若下降，需关注是否因不良贷款增加或拨备计提减少。

四、结论与建议

由于不良贷款余额与贷款损失准备余额等核心数据缺失，无法准确判断杭银银行拨备覆盖率是否充足。但结合其盈利稳定性（2025年半年报净利润116.62亿元）及行业排名（盈利指标中等偏上），推测其拨备覆盖率可能处于**150%-200%**的合理区间（需数据验证）。

建议开启“深度投研模式”获取以下数据，以完成完整分析：

1. 杭银银行2024年年报及2025年半年报中的不良贷款余额、贷款损失准备余额；
2. 银保监会2025年对城商行的拨备覆盖率最低要求；
3. 2025年城商行拨备覆盖率平均值；
4. 杭银银行不良贷款行业分布及迁徙率数据。

（注：本报告因数据受限，分析深度有限。开启“深度投研模式”后，可获取更详尽的财务数据与行业对比信息，完成全面的拨备覆盖率分析。）